หาก Joe Biden ชนะแผน 401(K) อาจต้องเกิดการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ แผนดังกล่าวอาจเป็นประโยชน์ต่อชาวอเมริกันหลายสิบล้านคน แผนการเกษียณอายุ 401(K) ได้รับการพิสูจน์แล้วว่าเป็นผลประโยชน์หลังเกษียณที่ได้รับความนิยมอย่างมากและคุ้มค่าซึ่งจัดทำโดย เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหลายล้านรายทั่วประเทศถึงพนักงานของตน หาก Joe Biden ชนะ พวกเขาอาจต้องเผชิญกับการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ ซึ่งอาจเป็นประโยชน์ต่อชาวอเมริกันหลายสิบล้านคน จนถึงขณะนี้ กฎเกณฑ์ค่อนข้างเรียบง่าย: พนักงานสามารถบริจาคเงินชดเชยสำหรับการเกษียณอายุก่อนหักภาษีได้ และนายจ้างสามารถสมทบเงินสมทบจำนวนดังกล่าวได้สูงสุดถึง 57,000 ดอลลาร์ต่อปีสำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปี เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจะได้รับประโยชน์จากแผนเหล่านี้ เพราะไม่เพียงแต่พนักงานสามารถนำเงินไปใช้เกษียณอายุได้เท่านั้น แต่ยิ่งพวกเขาออมเงินมากเท่าไร เจ้าของก็ยิ่งสามารถออมเงินได้มากขึ้นเท่านั้น แต่แผน 401(K) มีปัญหา: พวกเขาชอบผู้มีรายได้สูงกว่า นั่นเป็นเพราะว่ายิ่งพนักงานมีรายได้มากเท่าไรก็ยิ่งสามารถหักเงินได้มากขึ้นเท่านั้น นั่นทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีลดลงและส่งผลให้จ่ายภาษีน้อยลง ดังนั้น หากบุคคลหนึ่งมีรายได้ 200,000 ดอลลาร์ต่อปีและบริจาค 10% ในแผน 401(K) รายได้ของเธอจะถูกหักภาษีที่ 180,000 ดอลลาร์ และนั่นเป็นการประหยัดภาษีได้มาก แต่ถ้าบุคคลมีรายได้เพียง 40,000 เหรียญสหรัฐและมีรายได้เท่ากัน (ซึ่งยากกว่าหากพิจารณาจากค่าครองชีพ) รายได้ที่ต้องเสียภาษีของพวกเขาจะอยู่ที่ 36,000 เหรียญสหรัฐ และจำนวนเงินออมภาษีที่พวกเขาจะได้รับจะน้อยลงมากเนื่องจากวงเล็บด้านล่าง ผลที่ได้คือผู้มีรายได้น้อยมีแรงจูงใจในการออมเพื่อการเกษียณน้อยลง นั่นก็เป็นปัญหาสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเช่นกัน ทำไม? เพราะยิ่งพนักงานของคุณเกษียณอายุน้อยลงเท่าไร พวกเขาก็ยิ่งมีความเสี่ยงมากขึ้นที่เมื่อพวกเขาอายุมากขึ้นและยังคงอยู่กับบริษัทของคุณ พวกเขาอาจกลับมาหาคุณเพื่อขอความช่วยเหลือเพิ่มเติมเมื่อถึงเวลาเกษียณเพราะพวกเขายังเก็บเงินไม่เพียงพอ คุณสามารถพูดขอโทษและปฏิเสธพวกเขาได้ แต่ – หากคุณเหมือนกับลูกค้าหลายๆ คนของฉัน (และฉันเคยเห็นมาหลายครั้งแล้ว) คุณอาจต้องก้าวขึ้นมาอีกทางหนึ่งด้วยความช่วยเหลือเพิ่มเติม ไม่มีใครอยากอยู่ในสถานการณ์นั้น แผนของไบเดนจะทำให้ 401(K)s กลับหัวกลับหาง แทนที่จะอนุญาตให้หักเงินสมทบจากรายได้ ผู้คนจะมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีที่สามารถขอคืนได้ แผนดังกล่าวยังไม่สมบูรณ์และยังไม่ได้กำหนดจำนวนเครดิต แต่สมมติว่าเป็น 26% ของเงินสมทบของพนักงาน ซึ่งเป็นตัวเลขล่าสุดที่โยนทิ้งไป ดังนั้น หากบุคคลนั้นบริจาคเงิน 100 ดอลลาร์ในระหว่างปี เธอจะได้รับเครดิต 26 ดอลลาร์จากภาษีที่เธอค้างอยู่ หากเธอไม่เป็นหนี้จำนวนนั้น เธอจะได้รับเงินคืน หากคุณคำนวณ (และฉันขอแนะนำให้คุณขอให้นักบัญชีของคุณช่วยอธิบายเรื่องนี้) ผู้มีรายได้น้อยภายใต้วงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าจะสามารถประหยัดภาษีของตนภายใต้แผนของ Biden ได้มากขึ้นเนื่องจากเครดิตนี้มากกว่าการหักภาษีก่อนหักภาษีในปัจจุบัน ตอนนี้ได้รับอนุญาตแล้ว สิ่งที่ตรงกันข้ามจะเป็นกรณีสำหรับผู้มีรายได้สูงกว่า ข้อเสนอของ Biden ไม่ได้ปราศจากการวิพากษ์วิจารณ์ “คุณกำลังจูงใจให้เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเหล่านั้นมีแผนนั้นอีกต่อไป” Brian Graff ซีอีโอของ American Retirement Association กล่าวกับ FOX Business “ไม่เพียงแต่จะไม่ยุติธรรมกับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเหล่านั้นเท่านั้น แต่ยังจะลดโอกาสที่พวกเขาจะเสนอผลประโยชน์เหล่านั้นให้กับพนักงานของพวกเขาด้วย และนั่นรุนแรงมากในช่วงเวลาที่ท้าทายเช่นตอนนี้”> ผู้คนที่ทำงานในธุรกิจขนาดเล็กไม่ได้เก็บเงินไว้ใช้ยามเกษียณมากเท่าที่ควร แต่อดีตรองประธานเชื่อว่าข้อเสนอนี้จะทำให้ทุกอย่างมีความเท่าเทียมกันมากขึ้น “สิทธิประโยชน์ทางภาษีในปัจจุบันสำหรับการออมเพื่อการเกษียณช่วยให้ครอบครัวที่มีรายได้สูงได้รับการลดหย่อนภาษีอย่างมาก ขณะเดียวกันก็ให้สิทธิประโยชน์ที่จำกัดสำหรับคนงานที่มีรายได้น้อยและปานกลาง” เขากล่าวบนเว็บไซต์ของเขา ไม่ว่าคุณจะเชื่อใครก็ตาม ความจริงก็คือ ระบบปัจจุบันมีปัญหาใหญ่ คนทำงานในธุรกิจขนาดเล็กไม่ได้ออมเงินไว้ใช้ยามเกษียณเท่าที่ควร และธุรกิจขนาดเล็กที่จ้างแรงงานมากกว่า 50% ของประเทศกลับไม่ได้ทำเพียงพอที่จะจูงใจพวกเขา เพียงครึ่งหนึ่งของสหรัฐอเมริกา ครัวเรือนมีบัญชีเกษียณอายุ ตามการศึกษาของ Federal Reserve และข้อมูลใหม่จากสถาบันวิจัยสวัสดิการการจ้างงาน ยืนยันว่า “พนักงานเกือบครึ่งหนึ่งมีความกังวลเกี่ยวกับความเป็นอยู่ทางการเงินของครัวเรือน โดยอ้างถึงการออมเพื่อการเกษียณและการมีเงินออมในกรณีฉุกเฉิน เช่น แหล่งที่มาหลักของความเครียดทางการเงิน” Teresa Ghilarducci ศาสตราจารย์ด้านเศรษฐศาสตร์ที่มหาวิทยาลัย Notre Dame เตือนว่า ถึงแม้เจ้าของธุรกิจจะได้รับผลประโยชน์มากมายจากการเสนอแผน 401(K) แต่ “คนงานเพียง 40% เท่านั้นที่ได้รับความคุ้มครองตามแผนการเกษียณอายุผ่านที่ทำงานในปี 2017 ”ปัญหาไม่ใช่ว่าผู้มีรายได้สูงจะออมเงินได้เพียงพอหรือไม่ ฉันไม่ได้กังวลเกี่ยวกับพวกเขาจริงๆ ปัญหาที่แท้จริงคือครอบครัวที่มีรายได้ปานกลางถึงน้อยไม่ได้คิดถึงอนาคต พนักงานของลูกค้าของฉันจำนวนมากเกินไปเพิกเฉยต่อผลประโยชน์เมื่อเกษียณอายุของพวกเขา เป็นไปได้ว่าหากสามารถพิสูจน์ข้อเสนอของ Biden ได้ว่าช่วยให้ประหยัดภาษีได้มากขึ้น พวกเขาก็จะได้รับการส่งเสริมให้ทุ่มเงินมากขึ้นสำหรับอนาคต
,